08.04.2011
Выпущена новая (1.1.18.1) версия конфигурации «Управление торговым предприятием для Украины», редакция 1.1.
Выпущена новая (1.3.6.2) версия конфигурации «Управление производственным предприятием для Украины», редакция 1.3.
Новое в версии 1.1.18
Налоговый учет
Декларация по НДС
Реализованы новые формы Декларации по НДС и Уточняющего расчета к декларации, утвержденные Приказом ГНАУ № 41 от 25.01.2011 г.
Состав статей в справочнике "Статьи налоговых деклараций" приведен в соответствие с новой формой Декларации по НДС.
После обновления нужно проверить заполнение статей декларации в документах "Налоговая накладная", "Приложение 2 к Налоговой накладной", "ГТД Импорт" и "Регистрация входящего налогового документа" за март 2011 г.
Документ "Регистрация входящего налогового документа"
Добавлен вид операции документа "Исправление ошибок". Этот вид операции используется для исправления ошибок прошлых периодов в Реестре методом сторно.
" В документе указывается 2 строки:
- сторно ошибочной записи прошлого периода
- правильная запись."
Ввод документа обеспечивает формирование в Реестр налоговых накладных. Запись формируется как уточняющая.
Заполнение уточняющего расчета к Декларации на данный момент не автоматизировано.
Документ "Изменение налогового назначения запасов"
Документ, регистрирующий право на восстановление налогового кредита, не формирует автоматически запись в Реестре налоговых накладных. Изменение вызвано тем, что в новой форме Декларации отсутствует статья "16.4. Корректировка налогового кредита. Другие случаи". Восстановление налогового кредита прошлых периодов в Декларации за отчетный период невозможно. Должен быть подан уточняющий расчет за период, в котором запас был приобретен.
Для восстановления налогового кредита, нужно ввести документ "Регистрация входящего налогового документа" с видом операции "Исправление ошибок".
Пропорциональное отнесение сумм НДС на налоговый кредит
В соответствии со ст. 199 НКУ, реализована возможность пропорционального отнесения сумм НДС на налоговый кредит.
В настоящее время пропорциональное отнесение реализовано для операций закупки услуг, относимых на расходы периода (сч. учета затрат 92...94). По договорам, по которым ведется простой налоговый учет, оплата такой услуги возможна за безналичный расчет или через подотчетное лицо. В следующей редакции планируется реализация механизма для всех операций закупки.
Доля использования в облагаемых операциях определяется документом "Установка коэффициента пропорционального отнесения НДС на кредит" по операциям прошлого года или одного месяца текущего года.
" Приобретение услуги, используемой в облагаемых и необлагаемых операциях (в т.ч. через подотчетное лицо) отражается документом ""Поступление товаров и услуг"". В документе на закладке ""Услуги"" указывается:
- ставка НДС 20%
- сумма НДС входящего (из документа поставщика, без учета доли использования в облагаемых операциях
- налоговое назначение, относящееся к хозяйственной деятельности (Хоз. д-сть, Быт. услуги (пат.) и т.д.)
- флаг ""НДС пропорционально"" заполнен.
Сумма НДС входящего, включаемого в налоговый кредит, рассчитывается автоматически с учетом доли использования в облагаемых операциях, и указывается на закладке ""Дополнительно"". Сумма НДС входящего, не включенная в налоговый кредит, включается в бухгалтерскую стоимость затрат и в стоимость валовых расходов."
Оплата услуги , используемой в облагаемых и необлагаемых операциях, отражается документами "Платежное поручение исходящее" или "Авансовый отчет" (закладка Оплата). В случае, если по договору ведется простой налоговый учет, в этих документах также должен быть заполнен флаг "НДС пропорционально".
ВАЖНО! Флаг "НДС пропорционально" должен быть заполнен и в документе приобретения, и в документе оплаты, независимо от того, какой из этих документов сформировал 1-е событие.
По договорам, по которым ведется сложный налоговый учет, флаг "НДС пропорционально" должен быть заполнен в документе "Регистрация авансов в налоговом учете".
ВАЖНО! Документ "Установка коэффициента пропорционального отнесения НДС на кредит" должен быть введен к моменту ввода первого документа приобретения или оплаты услуги, используемой в облагаемых и необлагаемыхоперациях. Если документ не введен, доля использования в облагамых операциях считается равной 0 и налоговый кредит по таким операциям не начисляется.
" На основании документа приобретения или оплаты, которым начислен налоговый кредит, вводится документ ""Регистрация входящего налогового документа"". В документе формируется 2 строки:
- на сумму, включаемую в налоговый кредит, по статье Декларации 15.1
- на сумму, не включаемую в налоговый кредит, по статье Декларации 15.2."
При получении предоплаты по договору, по которому ведется сложный налоговый учет, 2 строки в документе "Регистрация входящего налогового документа" формируются при нажатии кнопки "Добавить строки по пропорциональному НДС".
Такое заполнение документа "Регистрация входящего налогового документа" обеспечивает заполнение Реестра в соответствии с п. 11.10 Порядка 1002, а также расшифровку сумм, включаемых и не включаемых в налоговый кредит, в Приложении 5 к Декларации.
Расчет зарплаты и учет кадров
Льготы по НДФЛ "на каждого ребенка"
Согласно п. 169.4.1 Налогового кодекса Украины для социальной льготы на двух и более детей до 18 лет (п. 169.1.2 НКУ) увеличение порога применения льготы кратно количеству детей применяется только для одного из родителей.
Для возможности отражения такой льготы второму родителю (без увеличения порога применения льготы) в справочнике "Виды льгот работников организаций" добавлен новый вид льготы "Второй родитель - Льгота для лиц, содержащих двоих и более детей до 18 лет (на каждого ребенка)".
Обратите внимание! Для прочих льгот "на каждого ребенка" (п. 169.1.3 а и 169.1.3 б НКУ) увеличение порога применения льготы больше не предусмотрено!
Новая классификация видов доходов НДФЛ
Реализована новая форма отчета 1-ДФ, утвержденная Приказом ГНАУ №1020 от 24.12.2010 г.
Порядком заполнения новой формы 1-ДФ предусмотрена новая классификация видов доходов НДФЛ. В связи с этим обновлен справочник "Виды доходов НДФЛ".
Если в информационной базе используются не предопределенные виды доходов - необходимо самостоятельно заполнить у соответствующих элементов справочника новый код для правильного формирования формы 1ДФ.
Расчетные листки и выплаты за счет ФСС
В расчетных листках реализована опциональная возможность выводить отметку для начислений за счет ФСС (больничные, декретные, пособие на погребение) если деньги на выплату еще не получены.
Для этого в настройках пользователя необходимо задать текст такой отметки в параметре "Отметка неоплаченных начислений за счет ФСС в расчетных листках".
Отчет Ф4-ФСС з ТВП в Фонд страхования по временной утрате трудоспособности
Реализована новая форма отчета Ф4-ФСС з ТВП утвержденная Постановление Фонда социального страхования по временной утрате нетрудоспособности №4 от 18.01.2011 г.
Сервис сдачи электронной отчетности
Реализована интеграция конфигурации с новым сервисом - программой сдачи электронной отчетности "1С-Звит" (СЭО).
" Сервис СЭО предоставляет возможность непосредственно из конфигурации:
* сформировать регламентированную отчетность в различные государственные органы;
* проверить заполнение (при помощи встроенных камеральных проверок) и распечатать документы;
* зашифровать и подписать электронной цифровой подписью;
* отправить отчеты в контролирующие органы и получить квитанцию о доставке отчета по назначению;
* сохранить на электронных носителях;
* получать расшифровки показателей отчетов СЭО в конфигурации 1С."
Встроенная подсистема регламентированной отчетности остается в конфигурации и доступна для использования. Пользователи могут выбирать вариант использования регламентированной отчетности: традиционная подсистема или сервис СЭО.
" Для включении в конфигурации возможности работы с сервисом СЭО
пользователю необходимо выполнить следующие действия:
* указать в справочнике ""Организации"" дату, начиная с которой работа с регламентированной отчетностью будет происходить через сервис СЭО (""1С- Звит""). В случае, если в информационной базе ведется учет от имени нескольких организаций, дата начала работы с сервисом СЭО должна быть указана для каждой организации предприятия (при создании регламентированного отчета в традиционной подсистеме за период позже указанной даты, пользователю будет выдано соответствующее предупреждение);
* проверить правильность заполнения параметров формирования регламентированных отчетов в форме ""Настройки заполнения отчетов ""1С- Звит"";
* начиная с указанной даты, для формирования регламентированной отчетности использовать пункт главного меню:
Отчеты->
Бухгалтерский и налоговый учет ->
Регламентированная отчетность->
Регламентированные отчеты ""1С- Звит"
ВНИМАНИЕ! для работы с сервисом СЭО необходимо установить программу "1С-Звит" на компьютер пользователя. Актуальную версию программы "1С-Звит", а также подробную инструкцию по работе с программой, можно получить на сайте www.1c-sed.com.ua. |
